Programme
Première partie : Le financement d’exploitation et le plan de trésorerie
1- Rappel sur les différentes ressources de financement à court terme :
Les lignes de crédit de type découvert, escompte... ;
Les prévisions au jour le jour, dates de valeur ;
La gestion des excédents de trésorerie.
2 - Le plan de trésorerie :
Les recettes et les dépenses ;
Les critères et règles prudentielles.
3 - Synthèse ;
4- étude de cas : Construction d\'un plan de trésorerie par paliers.
Deuxième partie : le financement de l’investissement
1 - Le développement de l’entreprise :
L\'investissement comme fonction stratégique de I\'entreprise ;
Rationalisation du potentiel de l’entreprise ;
Extension des capacités de production.
2 - Le choix et la rentabilité des investissements :
Les méthodes basées sur I\'actualisation (VAN et TIR) ;
Les sources de financement des investissements :
Le recours aux fonds propres ;
L’appel au crédit bancaire ;
Le financement par crédit bail et leasing.
3 - Le plan de financement :
Les principaux emplois et ressources ;
Les critères et régies prudentielles.
4. Synthèse : étude de cas
Entreprise « Imprimerie moderne » construction d\'un plan de financement par paliers. |
